Главная Банковское дело Книги Деньги и кредит - Иванов В.М.

Деньги и кредит - Иванов В.М.

25.3. Организация межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты являются составляющей платежного механизма государства. Безналичные платежи между субъектами предпринимательской деятельности, как правило, не могут быть завершены в пределах одного банка. В цепочке платежей субъектов, счета которых открыты в разных банках, неминуемо возникают межбанковские расчеты. Они представляют собой систему осуществления и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между банковскими учреждениями.

В Украине реализуются сложившиеся в мировой практике общие принципы организации межбанковских расчетов, которые основаны на следующих моделях:

• по счетам межфилиальных оборотов;

• путем организации корреспондентских отношений между коммерческими банками;

• через корреспондентские счета в учреждениях НБУ;

• через клиринговые учреждения.

Современная модель межбанковских расчетов предусматривает переход украинских банков на электронную систему платежей, которая работает в режиме реального времени и позволяет завершать расчеты между банками в течение операционного дня.

Организационно-технически модель включает ряд новых элементов. В составе НБУ создано новое подразделение — расчетная палата, на которую возложено техническое проведение межбанковских расчетов с использованием электронных технологий. Расчетная палата построена по двухуровневому принципу:

• центральная расчетная палата, которая подчиняется непосредственно НБУ;

• региональные расчетные палаты, которые являются структурными подразделениями территориальных управлений НБУ.

Для проведения расчетов коммерческим банкам наряду со счетами, открытыми в региональных кассовых центрах (РКЦ), открываются технические счета и субсчета в региональной расчетной палате. РКЦ также является участником региональной расчетной палаты. По техническим счетам отражаются все платежи, проведенные банком по поручению клиентов, а также суммы поступлений, перечисляемые из других банков в пользу его клиентов. По итогам дня обороты, проведенные по техническому корреспондентскому счету, общими суммами отражаются на корреспондентском счете коммерческого банка, открытом в РКЦ. Региональные расчетные палаты несут ответственность за своевременное и качественное проведение операций по поручениям коммерческих банков.

Операции по перечислению платежей в пользу клиентов других банков проводятся при наличии достаточного остатка средств на корреспондентском или субкорреспондентском счете коммерческого банка, т. е. в пределах кредитового сальдо. Если сумма платежей в пользу других банков превышает встречные поступления, на корреспондентском счете при незначительном входном остатке средств возникает дебетовое сальдо. По существу, овердрафт корреспондентского счета отражает сумму несанкционированной кредитной эмиссии, осуществленной коммерческим банком.

С целью недопущения такой эмиссии НБУ установлен жесткий режим функционирования корреспондентского счета при наличии дебетового сальдо. На остаток дебетового сальдо начисляются проценты на уровне ставки рефинансирования НБУ и взимается пеня в размере двукратной ставки рефинансирования за каждый день. Проценты и пеня взимаются за счет ежедневных поступлений на корреспондентский счет. Операции по корреспондентскому счету приостанавливаются до полного погашения дебетового сальдо. В случае дебетового сальдо корреспондентского счета три и более раз на протяжении месяца или постоянно в течение 10 рабочих дней региональное управление ходатайствует перед НБУ о применении к коммерческому банку санкций, предусмотренных банковским законодательством.

В центральной расчетной палате открываются технические счета региональных расчетных палат, по которым фиксируются проведенные за день операции. Ведение счетов позволяет контролировать правильность осуществления операций по техническим корреспондентским счетам региональными расчетными палатами. Кроме того, обобщение отражаемой по этим счетам информации позволяет получить картину общего состояния платежного оборота между регионами Украины.